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Lucro real: quando é vantajoso para o posto de gasolina?

A escolha do regime tributário é uma das decisões mais importantes que um empresário precisa tomar. Para os postos de gasolina, a opção pelo lucro real pode ser uma alternativa interessante, mas nem sempre é vantajosa.

Neste texto, exploraremos as principais características do Lucro Real para postos de gasolina e identificar quando essa opção pode gerar mais rentabilidade para o negócio. Quais os fatores determinam a escolha do regime? Quais os impactos que o modelo de recolhimento traz para o negócio?

Ficou na dúvida? Se a resposta é sim, então continue conosco e descubra estratégias para maximizar os benefícios e diminuir a carga tributária do seu negócio.

Boa leitura!

Quais as diferenças entre Lucro Real vs. Lucro Presumido?

Antes de entender quando o Lucro Real é vantajoso para os postos de gasolina, é importante compreender a diferença entre esse regime e o Lucro Presumido. No Lucro Presumido, a base de cálculo do Imposto de Renda e da Contribuição Social é presumida pela Receita Federal, com base na atividade econômica exercida pela empresa.

As alíquotas de Imposto de Renda variam de 1,6% a 32% e as alíquotas de contribuição social são de 0,65% a 2,88%. O faturamento máximo permitido para optar pelo Lucro Presumido varia conforme a atividade, sendo de R$ 78 milhões para a maioria dos setores.

Já no Lucro Real, o Imposto de Renda e a Contribuição Social são calculados com base no lucro efetivo da empresa, após deduzidas as despesas dedutíveis.

A alíquota de IR é de 15%, e a alíquota de contribuição social é de 9%. Não há um limite de faturamento para optar pelo Lucro Real, sendo obrigatório para algumas empresas de determinados setores.

No caso dos postos de gasolina, a escolha entre o Lucro Real e o Lucro Presumido dependerá de diversos fatores, como: volume de vendas, custos operacionais, as despesas dedutíveis e as alíquotas aplicáveis.

É recomendado realizar um estudo detalhado da situação fiscal da empresa, considerando os impactos de cada regime, para tomar a decisão mais vantajosa.

Quando o Lucro Real é vantajoso para postos de gasolina?

Para os postos de gasolina, a opção pelo Lucro Real pode ser vantajosa em algumas situações específicas. Uma delas é quando a margem de lucro do negócio é baixa, o que pode levar a uma tributação menor do que no Lucro Presumido.

Outra situação é quando a empresa possui muitas despesas dedutíveis:

Como folha de pagamento;
Aluguel; Energia elétrica;
Água;
Telefone, entre outras.

Quais as principais estratégias para maximizar os benefícios do Lucro Real para postos de gasolina?

Para maximizar os benefícios do Lucro Real para postos de gasolina, algumas estratégias podem ser utilizadas. Uma delas é a adoção de um sistema de gestão financeira eficiente, que permita o controle das receitas e despesas da empresa e a identificação das despesas dedutíveis.

Veja as principais estratégias:

Controle rigoroso das despesas dedutíveis

No Lucro Real, as despesas dedutíveis podem ser abatidas do lucro bruto, reduzindo a base de cálculo dos impostos. É essencial manter um controle rigoroso das despesas operacionais do posto de gasolina, como custos com combustíveis, manutenção, salários, aluguel, depreciação e máquinas e equipamentos, juros de operações financeiras, entre outros.

Utilização de créditos de PIS e COFINS

É possível aproveitar créditos de PIS e COFINS sobre diversas despesas no regime de Lucro Real. Isso envolve aquisição de mercadorias, insumos, energia elétrica, entre outros. Esses créditos podem ser abatidos dos valores devidos desses tributos.

Portanto, é importante manter um controle adequado das Notas Fiscais e dos documentos que comprovem as despesas realizadas, para ser possível aproveitar esses créditos de forma correta.

Planejamento tributário e fiscal

Realizar um planejamento tributário e fiscal é fundamental para identificar oportunidades de redução da carga tributária no Lucro Real. Isso envolve analisar as particularidades do negócio, os incentivos fiscais disponíveis, os regimes especiais aplicáveis ao setor de postos de gasolina e as melhores estratégias para otimizar a tributação.

Aproveitamento de incentivos fiscais

Verificar se o posto de gasolina se enquadra em algum programa de incentivo fiscal é importante para maximizar os benefícios do Lucro Real. Alguns municípios, estados ou regiões podem oferecer incentivos fiscais específicos para o setor de postos de gasolina, como redução de alíquotas ou isenção de determinados tributos. Ficar atento a essas possibilidades pode trazer vantagens adicionais.

Consultoria especializada

Contar com o suporte de uma consultoria especializada em tributação para postos de gasolina é altamente recomendado. Esses profissionais têm conhecimento aprofundado sobre a legislação tributária, as especificidades do setor e as melhores práticas para maximizar os benefícios do Lucro Real. Eles podem auxiliar na elaboração de planejamentos tributários, na análise de oportunidades fiscais e no cumprimento das obrigações legais.

Lembrando que cada posto de gasolina possui características específicas, e as estratégias adotadas devem ser personalizadas conforme as particularidades do negócio. Portanto, é essencial buscar orientação profissional para identificar as melhores estratégias e garantir a conformidade com a legislação tributária vigente.

Diferentes tipos de Lucro Real

É importante ressaltar que existem diferentes tipos de Lucro Real para postos de gasolina. O modelo de aferição de lucro trimestral, por exemplo, é indicado para empresas que possuem uma margem de rendimentos estável ao longo do ano. Já o Lucro Real anual é mais indicado para empresas com margem de lucro oscilante.

O regime de estimativa mensal, por sua vez, é uma opção para empresas que desejam realizar o pagamento do Imposto de Renda e da contribuição social de forma mais equilibrada ao longo do ano, mas pode trazer penalidades em termos de fluxo de caixa.

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Os desafios contábeis do lucro presumido para postos de gasolina

Este artigo aborda os desafios contábeis que os postos de gasolina enfrentam ao optar pelo regime de tributação do lucro presumido. Leia agora para entender as particularidades desse regime e as estratégias para minimizar a carga tributária sobre seu negócio.

Compreender e lidar com os desafios contábeis é fundamental para o sucesso de qualquer negócio, e quando se trata de postos de gasolina, os aspectos tributários podem ser especialmente complexos. Isso tanto pela natureza do comércio de combustíveis, muitas vezes sujeitos a regimes de impostos especiais, como os monofásicos, por exemplo –, quanto pela alta rotatividade e demanda das vendas nestes negócios.

Nesse contexto, o regime de tributário do Lucro Presumido surge como uma opção favorável para esse tipo de empreendimento.

Enquadrar-se corretamente no regime de tributação é essencial para garantir uma gestão financeira eficiente e evitar problemas com a Receita Federal. Para isso, é preciso conhecer as particularidades desse regime, entender suas vantagens e estar ciente das obrigações fiscais específicas aplicáveis aos postos de gasolina.

Por isso, neste artigo, exploraremos os desafios contábeis enfrentados pelos postos de gasolina no regime de Lucro Presumido, bem como as estratégias para garantir um enquadramento assertivo nesse regime de tributação. Continue conosco e aprimore sua gestão!

O lucro presumido é um regime de tributação simplificado que pode ser vantajoso para postos de gasolina. Nesse regime, a base de cálculo dos impostos é determinada com base em um percentual presumido sobre a receita bruta da empresa, simplificando os aspectos contábeis e tributários.

Para os postos de gasolina, a alíquota de presunção do lucro é de 8% sobre a receita bruta mensal, considerando as vendas de combustíveis e lubrificantes. No entanto, é importante ressaltar que existem outras alíquotas específicas para receitas como vendas de mercadorias e serviços.

Uma margem de faturamento ideal para optar pelo Lucro Presumido em postos de gasolina é aquela em que o lucro efetivo do negócio fica abaixo da margem de presunção. Dessa forma, é possível aproveitar as simplificações contábeis e fiscais desse regime, evitando o pagamento de impostos em valores superiores ao lucro efetivo.

É válido destacar que o lucro presumido possui um limite de faturamento anual para que o posto de gasolina possa se enquadrar nesse regime. Atualmente, o teto de faturamento para optar pelo Lucro Presumido é de até R$ 78 milhões por ano.

Quais os principais desafios contábeis do Lucro Presumido para postos de gasolina?

Optar pelo Lucro Presumido para a gestão tributária de postos de gasolina pode trazer benefícios significativos, como uma carga tributária mais simplificada e previsível, facilitando a gestão financeira e contábil.

No entanto, é essencial realizar uma análise detalhada da situação específica do posto de gasolina, considerando as particularidades do negócio.

Por isso, confira agora os lista que separamos com os principais desafios contábeis do Lucro Presumido para postos de gasolina, para que você possa considerar em usa análise de variáveis e obter os melhores resultados no planejamento dos tributos para sua empresa de abastecimento.

Base de cálculo do Lucro Presumido para postos de gasolina

A base de cálculo do Lucro Presumido para postos de gasolina é o faturamento bruto do negócio, com uma margem de lucro pré-determinada pela Receita Federal.

No caso dos postos de gasolina, essa margem de lucro é de 8% sobre o faturamento bruto quando se trata de venda de combustível, ou 32% sobre a receita de serviços prestados. Entretanto, um dos desafios é que, se o posto trabalha com a venda de outras mercadorias, a alíquota-base se modifica.

Obrigações do Lucro Presumido para postos de gasolina

Além da base de cálculo, os postos de gasolina que optam pelo Lucro Presumido precisam estar atentos às obrigações acessórias, que incluem:

Emissão de notas fiscais

Os postos de gasolina são obrigados a emitir Notas Fiscais (NFs) para cada venda realizada. A nota fiscal deve conter informações detalhadas sobre o produto ou serviço vendido, bem como sobre a forma de pagamento utilizada.

É importante que as NFs se tratam de documento fiscais e, portanto, sejam emitidas de forma correta e regular, para evitar problemas com a Receita Federal.

Apuração de impostos

A apuração dos impostos devidos pelo posto de gasolina é uma obrigação que deve ser cumprida rigorosamente.

É preciso estar atento às alíquotas e prazos de pagamento, bem como às particularidades do regime de Lucro Presumido. Qualquer erro na apuração pode levar a multas e penalidades.

Entrega de declarações fiscais

Para mitigar os desafios contábeis do Lucro Presumido para postos de gasolina, os estabelecimentos optantes pelo Lucro Presumido precisam entregar declarações fiscais regularmente, como a Declaração de Informações sobre Atividades Imobiliárias (DIMOB) e a Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais (DCTF). É importante estar atento aos prazos e à forma correta de preenchimento dessas declarações.

Controle de estoque

Postos de gasolina também precisam manter um controle rigoroso do estoque de combustíveis e demais produtos comercializados. Esse controle deve incluir informações como:

Entradas e saídas de mercadorias;
Estoque corrente;
Validade dos produtos, dentre outros.

Manter um controle de estoque adequado é fundamental para suplantar os desafios contábeis do Lucro Presumido para postos de gasolina.

Agora que você já conhece as principais estratégias para gerir um posto de gasolina enquadrado no Lucro Presumido, que tal contar com o suporte de uma contabilidade especializada?.

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Principais erros contábeis a serem evitados em postos de gasolina: dicas para uma contabilidade precisa

Gerir um posto de gasolina requer uma atenção especial para diversas áreas, e a contabilidade é uma delas. Uma gestão de finanças precisa e assertiva nesse ramo de negócio é fundamental para impulsionar a lucratividade e o sucesso do empreendimento, que enfrenta desafios próprios e uma movimentação intensa de capital em seus caixas.

Afinal, em um setor tão competitivo e regulamentado como o dos postos de gasolina, cada decisão financeira pode fazer a diferença entre o crescimento e o declínio.

Uma contabilidade precisa permite aos gestores ter uma visão clara da saúde financeira do negócio, identificar oportunidades de redução de custos, aumentar a eficiência operacional e tomar decisões estratégicas embasadas em dados precisos. Além disso, uma contabilidade bem estruturada evita problemas com a legislação, que podem gerar multas e penalidades.

Neste artigo, apresentaremos dicas essenciais para uma contabilidade precisa em postos de gasolina. Continue a leitura e descubra como uma contabilidade precisa pode ser o diferencial para o sucesso do seu empreendimento.

Como funcionam os postos de gasolina?

Os postos de gasolina são estabelecimentos comerciais que fornecem combustíveis – como gasolina, diesel e etanol – para veículos automotores. Além disso, muitos postos oferecem serviços adicionais, como lojas de conveniência, troca de óleo, lavagem de veículos, venda de produtos e acessórios automotivos, entre outros.

Os postos de gasolina estão sujeitos ao pagamento de diversos impostos como, por exemplo:

ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços): é o principal imposto incidente sobre a comercialização de combustíveis. O ICMS é um imposto estadual, e sua alíquota pode variar de acordo com cada estado;
PIS (Programa de Integração Social): é uma contribuição federal destinada ao financiamento de programas sociais. A alíquota do PIS pode variar, mas geralmente é de 0,65% sobre a receita bruta das vendas.
COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social): também é uma contribuição federal que tem como objetivo financiar a seguridade social. A alíquota do COFINS também pode variar, mas normalmente é de 3% sobre a receita bruta das vendas.
ISSQN (Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza): é um imposto municipal que incide sobre os serviços prestados pelos postos de gasolina, como lavagem de veículos, troca de óleo e outros serviços adicionais.

Além desses impostos, é importante lembrar que existem outros que também devem ser considerados pelos postos de gasolina, dependendo do porte e da estrutura do negócio.

O impacto de tributações especiais sobre postos de gasolina

Os impostos monofásicos e a substituição tributária são pontos cruciais que o gestor de um posto de gasolina precisa se atentar. Os impostos monofásicos são aqueles em que a carga tributária é concentrada em apenas uma etapa da cadeia produtiva, como é o caso do ICMS sobre combustíveis.

Já a substituição tributária é um mecanismo onde a responsabilidade pelo recolhimento do imposto é atribuída a um único contribuinte, que assume o pagamento do ICMS de toda a cadeia de comercialização.

O gestor do posto de gasolina deve estar ciente das obrigações, cálculos e recolhimentos relacionados a esses impostos, além de manter-se atualizado sobre possíveis alterações legislativas, a fim de evitar problemas fiscais e garantir a conformidade tributária do estabelecimento.

Deste modo, pela alta rotatividade de clientes as peculiaridades tributárias deste tipo de negócio, a contabilidade de postos de gasolina possui particularidades que demandam uma estratégia especial.

Ela envolve a gestão de receitas provenientes das vendas de combustíveis, controle de estoque, registros detalhados de movimentações financeiras, emissão de notas fiscais, conciliação bancária e análise de margem de lucro.

Ao compreender essas características contábeis e conhecer os principais impostos pagos pelos postos de gasolina, você estará melhor preparado para administrar a contabilidade do seu estabelecimento e garantir o cumprimento das obrigações fiscais. Continue lendo para obter mais dicas valiosas sobre como evitar erros comuns na contabilidade de postos de gasolina.

Quais os principais erros contábeis a serem evitados na gestão de postos de gasolina?

Os postos de gasolina são negócios que exigem uma gestão contábil eficiente para garantir o seu funcionamento adequado e a conformidade com as obrigações fiscais. No entanto, alguns erros contábeis podem ocorrer e comprometer a saúde financeira do estabelecimento.

É fundamental estar atento a esses erros e adotar estratégias para preveni-los. A seguir, apresentamos os principais erros contábeis em postos de gasolina e estratégias para evitá-los:

Falta de controle de estoque

O controle adequado do estoque de combustível é essencial para evitar perdas e garantir a precisão dos registros contábeis. Utilizar sistemas de gestão integrados e realizar inventários periódicos são estratégias eficazes para prevenir erros nessa área.

Erros na emissão de notas fiscais

A emissão incorreta ou incompleta de notas fiscais pode acarretar problemas fiscais e até multas. É fundamental capacitar a equipe para realizar a emissão correta das notas, conferir os dados com atenção e manter registros adequados.

Desconhecimento das obrigações fiscais

Os postos de gasolina estão sujeitos a uma série de obrigações fiscais específicas. Além dos já abordados regimes de recolhimento de impostos, outro aspecto é a escrituração do Livro de Movimentação de Combustíveis (LMC), uma obrigação específica deste tipo de negócio.

É importante conhecer e cumprir todas as obrigações fiscais, buscando assessoria contábil especializada, se necessário.

Falta de conciliação bancária

A conciliação bancária é fundamental para verificar a consistência entre os registros contábeis e as movimentações financeiras. Realizar a conciliação regularmente é uma estratégia para identificar erros, como lançamentos duplicados ou omissões.

Não separar as finanças pessoais das finanças do posto

Misturar as finanças pessoais com as finanças do posto de gasolina é um erro contábil comum e prejudicial. Manter contas separadas e não utilizar os recursos da empresa para fins pessoais é essencial para uma gestão contábil eficiente.

Descontrole nos custos e despesas

É fundamental monitorar e controlar os custos e despesas do posto de gasolina, como energia elétrica, aluguel, salários e materiais de limpeza. Manter registros atualizados e utilizar ferramentas de gestão financeira auxilia na identificação de possíveis erros ou excessos nessas áreas.

Ao adotar essas estratégias, os postos de gasolina podem evitar os principais erros contábeis e garantir uma gestão financeira eficiente e em consonâncias com as normas e obrigações legais.

Contar com uma assessoria contábil especializada também é uma prática recomendada, pois esses profissionais têm expertise no setor e podem auxiliar na prevenção e correção de erros contábeis específicos dos postos de gasolina.

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Como calcular o imposto no Lucro Real para postos de gasolina?

Postos de gasolina são negócios altamente rentáveis quando bem geridos, já que os automotores estão entre os bens de consumo mais almejados por brasileiros, um mercado em constante crescimento.

Com uma média de 1 veículo para cada 4 habitantes, o Brasil oferece um mercado e tanto para o ramo do abastecimento.

Entretanto, a gestão tributária de postos de gasolina é um aspecto sobre o qual se deve estar de olho para o sucesso destes negócios.

Calcular os impostos de um posto de gasolina pode ser um processo complexo e desafiador. Afinal, são diversos tributos e alíquotas que precisam ser levados em conta, além das particularidades do setor de combustíveis.

Pela alta taxa de faturamento médio destes negócios, o regime tributário mais apropriado acaba por ser o Lucro Real, e o desafio pode ser ainda maior.

Esse regime tributário exige uma gestão contábil eficiente e a correta apuração do lucro, para que a empresa pague os impostos corretamente e não arrisque sofrer autuações fiscais.

Neste artigo, apresentaremos as principais estratégias para calcular o imposto no Lucro Real para postos de gasolina, levando em conta as particularidades desse setor e as exigências fiscais.

Como o regime tributário do Lucro Real funciona para postos de gasolina?

O Lucro Real é um regime tributário que considera o lucro líquido real da empresa como base para o cálculo dos impostos. Para os postos de gasolina, ele se torna obrigatório caso o faturamento anual ultrapasse o limite de R$ 78 milhões, ou se a empresa atuar em atividades financeiras, como a venda de combustíveis para aviação, por exemplo.

As alíquotas do Lucro Real variam conforme o tipo de imposto. No caso do Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ), a alíquota é de 15% sobre o lucro efetivo apurado no período de auferimento, acrescido de adicional de 10% sobre o lucro que exceder o valor de R$ 20 mil por mês.

Já a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) tem alíquota de 9% sobre o lucro real apurado, sem adicional para postos de gasolina.

Uma das vantagens do Lucro Real é que ele permite a utilização de créditos tributários, que são descontos no valor dos impostos a serem pagos. Isso pode reduzir significativamente a carga tributária, desde que os créditos sejam calculados e utilizados corretamente.

Porém, é importante lembrar que o Lucro Real exige uma gestão contábil e fiscal muito mais rigorosa, pois as obrigações e prazos fiscais são mais complexos.

A contratação de um profissional contábil qualificado é fundamental para realizar o cálculo correto dos impostos e cumprir todas as obrigações fiscais no prazo correto.

Principais impostos pagos por um posto de gasolina no Lucro Real?

Na hora de calcular o imposto no Lucro Real para postos de gasolina, a gestão adequada dos tributos é essencial para a saúde financeira do negócio e para evitar problemas com o Fisco, e, para isso, é imprescindível ter um conhecimento pleno dos tributos pagos.

No Lucro Real, os postos de gasolina pagam os seguintes impostos:

Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ): as alíquotas variam de 15% a 25%, dependendo do faturamento da empresa, e há um adicional de 10% sobre o lucro que exceder o valor de R$ 20 mil por mês;
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL): a alíquota é de 9%;
Programa de Integração Social (PIS);
Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS);
Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS): incide sobre a venda de combustíveis.

Cada um desses impostos possui particularidades e exige um cuidado específico na sua gestão.

Além disso, é fundamental manter-se atualizado em relação às mudanças na legislação tributária e buscar um suporte contábil especializado para garantir uma gestão eficiente e reduzir riscos de autuações fiscais.

Como fazer o cálculo de imposto no Lucro Real para postos de gasolina?

Para fazer os cálculos dos impostos nesse enquadramento tributário, é importante estar atento a alguns aspectos.

O Lucro Real é um regime tributário que exige o cálculo do imposto com base no lucro efetivo da empresa. No caso dos postos de gasolina, o imposto a ser pago é calculado sobre o lucro obtido com a venda de combustíveis e outros produtos. Para calcular o imposto no Lucro Real para postos de gasolina, é necessário seguir alguns passos:

Calcular o faturamento bruto do posto de gasolina, considerando todas as vendas de combustíveis, produtos e serviços;

Subtrair do faturamento bruto as despesas com a compra de combustíveis, produtos e serviços, incluindo os impostos pagos na compra;

Calcular as demais despesas, como salários, aluguel, manutenção, entre outras; um ponto muito importante na operação que exige uma contabilidade atenciosa e de alto padrão

Subtrair as despesas do faturamento bruto, obtendo o lucro líquido do posto de gasolina;

Aplicar a alíquota do imposto (que varia de acordo com o tipo de atividade) sobre o lucro líquido, obtendo o valor do imposto a ser pago.

Dicas que podem contribuir para a boa gestão da carga tributária para postos de gasolina

Apuração adequada dos tributos monofásicos

Os tributos monofásicos podem ser favoráveis para os postos de gasolina, pois a carga tributária pode ser reduzida em comparação com outros tipos de tributação. Isso ocorre porque os tributos monofásicos são cobrados em uma única etapa da cadeia produtiva, geralmente na produção ou importação de um determinado produto.

No caso dos postos de gasolina, o tributo monofásico mais comum é o PIS/Cofins, que é cobrado sobre a venda de combustíveis. Nesse caso, a empresa pode se beneficiar da alíquota reduzida do PIS/Cofins monofásico, sendo mais baixa do que a alíquota padrão do PIS/Cofins.

Utilização de crédito tributários

Além disso, os postos de gasolina também podem se beneficiar da utilização de créditos tributários, que permitem reduzir a carga tributária da empresa.

Os créditos tributários podem ser gerados quando a empresa compra insumos, materiais e equipamentos para a produção e comercialização de combustíveis, por exemplo.

Busca por incentivos fiscais

No Lucro Real, as empresas têm o direito de utilizar alguns incentivos fiscais para reduzir a carga tributária, e os postos de gasolina podem se beneficiar desses incentivos de várias formas. Por isso, contar com o suporte de uma contabilidade especializada em seu segmento de negócio pode ser altamente contributivo para a captação de regimes fiscais favoráveis ao desempenho econômico da empresa.

Conte com a CJF para a Gestão Tributária do seu Posto de Gasolina no Lucro Real

Olá, empreendedor! Se você possui um posto de gasolina e deseja ter uma gestão tributária eficiente no regime do Lucro Real, conte com a CJF Contabilidade!

Nós oferecemos uma equipe de profissionais altamente capacitados para realizar a gestão contábil e tributária do seu negócio, garantindo que você esteja em dia com suas obrigações fiscais e reduzindo riscos de multas e penalizações.

Não perca mais tempo se preocupando com a gestão tributária do seu negócio. Entre em contato conosco!

Além disso, em nosso blog, você encontrará conteúdos exclusivos sobre as principais novidades e mudanças tributárias que impactam o seu negócio, para que você possa se manter atualizado e tomar decisões mais estratégicas.

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Planejamento tributário: estratégias para reduzir a carga tributária dos postos de gasolina

Postos de gasolina são negócios altamente rentáveis. Tanto pela alta rotatividade de clientes quanto pelo senso de emergência relacionado ao consumo de combustíveis, que mantêm a procura sempre em alta. Entretanto, a carga tributária nesse setor é notoriamente elevada, tornando-se uma preocupação central para os gestores desses estabelecimentos.

Com a estratégia adequada, no entanto, é possível otimizar a gestão fiscal, reduzindo o peso dos tributos, e, consequentemente, melhorando a saúde financeira do negócio.

Neste artigo, proponho apresentarmos justamente os melhores métodos para aliviar a carga tributária do seu posto de gasolina por mecanismo legais.

Boa Leitura!

Qual o papel da contabilidade para a Gestão tributária em postos de Gasolina?

A contabilidade desempenha um papel fundamental para os postos de gasolina na redução da carga tributária. Ela é responsável por registrar, controlar e analisar todas as transações financeiras, fornecendo informações precisas e confiáveis para embasar as estratégias de redução de impostos.

Além disso, a contabilidade auxilia na elaboração de um planejamento tributário eficiente, na gestão correta de notas fiscais e obrigações acessórias, e na tomada de decisões estratégicas para maximizar os benefícios fiscais e reduzir os encargos tributários dos postos de gasolina.

Confira como cada uma das estratégias pode ser aplicadas, na prática.

Escolha do Regime tributário Ideal

Os postos de gasolina têm diferentes opções de regimes tributários para se enquadrarem. Cada regime possui suas particularidades em relação ao faturamento máximo permitido e à forma de cálculo dos impostos. Conheça a especificidades de cada um deles é estratégico para reduzir a carga tributária.

Simples Nacional: o faturamento máximo anual é de até R$4,8 milhões, e os impostos são calculados de forma simplificada, com alíquotas variáveis conforme a atividade da empresa. Esse regime é vantajoso para postos de gasolina com menor faturamento, ao oferecer uma carga tributária reduzida e menos obrigações acessórias.

Já o Lucro Presumido é indicado para os estabelecimentos com faturamento entre R$4,8 milhões e R$78 milhões anuais. Nesse regime, os impostos são calculados com base em uma margem de lucro presumida, definida pela legislação, e as alíquotas podem variar conforme a atividade do estabelecimento.

Por fim, o Lucro Real é obrigatório para postos de abastecimento com faturamento acima de R$78 milhões anuais ou quando a empresa possui atividades específicas que exigem esse regime. Nesse caso, os impostos são calculados com base no lucro efetivo da empresa, após deduções e ajustes previstos em lei.

Um enquadramento adequado ao regime tributário contribui para a redução da carga tributária e a conformidade fiscal dos postos de gasolina, ao permitir uma tributação mais justa e adequada à realidade do negócio.

Além disso, a escolha correta do regime possibilita a utilização de incentivos fiscais e benefícios específicos para o setor, reduzindo assim os encargos tributários.

Planejamento Tributário

Um planejamento tributário bem estruturado é uma estratégia essencial para reduzir a carga tributária dos postos de gasolina. Nesse sentido, é fundamental realizar uma análise detalhada dos impostos incidentes sobre a comercialização de combustíveis, identificando possíveis créditos tributários e ouras vantes fiscais.

Além disso, é importante estar atento às obrigações acessórias, como a escrituração fiscal digital (EFD) e a emissão de notas fiscais eletrônicas.

Gestão Eficiente de Notas Fiscais e Obrigações Acessórias

A gestão eficiente de notas fiscais e obrigações acessórias é fundamental para evitar erros e inconsistências que possam gerar multas e penalidades. É importante manter um controle rigoroso dos documentos fiscais de compra e venda, verificando se estão conforme a legislação vigente.

Além disso, é necessário cumprir corretamente as obrigações acessórias, como a entrega do Sped Fiscal e a apuração dos impostos devidos.

Utilização de Incentivos Fiscais e Benefícios Governamentais

Existem diversos incentivos fiscais e benefícios governamentais que podem ser aproveitados pelos postos de gasolina para reduzir a carga tributária. Alguns exemplos são os programas de estímulo ao uso de biocombustíveis, que oferecem redução de impostos para postos que comercializam etanol e biodiesel.

Atualização e Acompanhamento da Legislação Tributária

A legislação tributária está em constante mudança, com novas regras e obrigações sendo estabelecidas regularmente. Por isso, é fundamental manter-se atualizado e acompanhar as alterações para garantir a conformidade e aproveitar oportunidades de redução de custos.

Fique atento a atualizações nos regimes tributários, benefícios fiscais e obrigações acessórias para garantir que seu posto de gasolina esteja sempre segundo a

legislação vigente.

Dica bônus: gestão dos tributos monofásicos substituição tributária do ICMS

Os tributos monofásicos incidem sobre postos de gasolina e merecem uma atenção especial na hora de traçar estratégias para reduzir a carga tributária.

Trata-sem de são uma modalidade de tributação na qual a responsabilidade pelo pagamento do imposto é atribuída a apenas uma etapa da cadeia produtiva.

No caso dos postos de gasolina, o principal tributo monofásico é o PIS/Cofins, que incide sobre a venda de combustíveis. Nesse sistema, o posto de gasolina é desonerado da obrigação de recolher esses tributos, pois a responsabilidade fica a cargo do fabricante ou importador dos combustíveis.

Já a substituição tributária também pode influenciar na carga tributária dos postos de gasolina e deve ser analisado de modo estratégico. A substituição tributária é um mecanismo pelo qual a responsabilidade pelo recolhimento do ICMS é atribuída a um único contribuinte em toda a cadeia de circulação determinado produto. No caso dos combustíveis, em alguns estados, a substituição tributária pode ser aplicada.

Nesse sistema, o posto de gasolina adquire os combustíveis já com o ICMS retido pelo fabricante ou distribuidor, sendo o responsável por recolher o imposto ao estado. Dessa forma, o posto de gasolina não precisa se preocupar em calcular e recolher o ICMS a cada venda de combustível, pois a responsabilidade já foi transferida anteriormente.

A substituição tributária pode trazer vantagens para o posto de gasolina, ao simplificar o processo de recolhimento do ICMS e proporciona maior segurança fiscal, uma vez que elimina o risco de erros no cálculo e pagamento do imposto.

Adotar estas estratégias na redução na carga tributária pode gerar maior lucratividade para o posto de gasolina, ao permitir que ele tenha preços mais competitivos em relação aos concorrentes.

Além disso, a economia tributária pode ser direcionada para investimentos na infraestrutura do estabelecimento, melhoria do atendimento ao cliente, treinamento de equipe e outras ações que contribuam para o sucesso do estabelecimento.

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Os principais erros contábeis cometidos por empresas e como evitá-los

Se você é empresário ou empreendedor, sabe o quão importante é manter as finanças da empresa em ordem.

E um dos maiores desafios é garantir que os processos contábeis estejam funcionando corretamente. Isso porque os erros contábeis podem gerar graves problemas financeiros e até mesmo legais para a empresa.

Estar atento à assertividade contábil é determinante para o sucesso e sobrevida das empresas, e quem negligencia este aspecto, engrossa uma lamentável lista do empreendedorismo brasileiro: das cerca de 50% de empresas que declaram falência em cerca de 3 anos.

Por esta razão, neste artigo, vamos apresentar os principais erros contábeis cometidos por empresas e mostrar como evitá-los para manter a saúde financeira do seu negócio em dia.

Qual a importância da contabilidade para as empresas?

A contabilidade é uma área essencial para empresas de todos os tamanhos e segmentos, pois é responsável por garantir que todos os registros contábeis e financeiros estejam em conformidade com a legislação, permitindo a tomada de decisões mais estratégicas e eficientes.

Entre as principais importâncias da contabilidade, destacam-se:

Garante a saúde financeira da empresa;
Fornece informações precisas sobre o desempenho da empresa;
Ajuda a minimizar riscos fiscais e tributários;
Permite o planejamento estratégico a longo prazo;
Facilita o acesso a crédito e investimentos.

Além disso, contar com assertividade na gestão de serviços de contabilidade pode trazer diversos benefícios para as empresas, como:

Redução de custos operacionais;
Melhoria da gestão financeira e contábil;
Cumprimento adequado das obrigações fiscais e tributárias;
Otimização do tempo e recursos;
Acesso a informações estratégicas para o negócio.

Em resumo, a contabilidade é uma área fundamental para o sucesso e crescimento de qualquer empresa, permitindo uma gestão mais eficiente e segura do patrimônio empresarial.

Por isso, é fundamental conhecer quais os pontos onde os principais erros contábeis são cometidos por empresas, a fim de se preparar para proteger seu negócio de incorrer nos mesmos deslizes, que podem ser fatais para a saúde financeira do negócio.

Continue conosco e descubra mais!

Falta de organização dos documentos fiscais

Um dos principais erros contábeis cometidos pelas empresas é a falta de organização dos documentos fiscais. Muitas vezes, a correria do dia a dia faz com que os empresários deixem de lado a organização e arquivamento adequado dos documentos fiscais, como:

Notas fiscais;
Recibos;
Comprovantes de pagamento;
Entre outros.

Para evitar esse erro, é importante manter uma rotina de organização e arquivamento dos documentos fiscais.

Isso pode ser feito por meio de uma planilha ou software de gestão financeira, que ajuda a manter tudo em ordem e facilita o acesso às informações quando necessário.

Não realizar conciliação bancária

A conciliação bancária é um processo que consiste em verificar se as movimentações financeiras registradas pela empresa batem com as movimentações registradas no extrato bancário. É uma etapa fundamental para garantir a integridade das informações financeiras da empresa.

No entanto, muitas empresas deixam de realizar esse processo regularmente, o que pode gerar erros contábeis graves, como lançamentos duplicados ou em valores incorretos.

Para evitar esses erros contábeis, é fundamental realizar a conciliação bancária regularmente, de preferência diaria ou semanalmente, dependendo do volume de transações da empresa.

Não fazer a separação entre contas pessoais e empresariais

Muitos empresários cometem o erro de misturar as contas pessoais e empresariais, o que pode gerar confusão e dificultar a gestão financeira da empresa.

Para evitar esse erro, é fundamental manter as contas pessoais e empresariais separadas desde o início do negócio. Além disso, é importante ter um pró-labore fixo para os sócios, para evitar a retirada de dinheiro da empresa de forma desordenada.

Não fazer o registro correto das despesas

Outro erro contábil comum cometido pelas empresas é o registro incorreto das despesas. Muitas vezes, as empresas deixam de registrar todas as despesas ou registram de forma incorreta, o que pode gerar prejuízos financeiros e problemas legais.

Para evitar esse erro, é fundamental ter um controle rigoroso das despesas da empresa, registrando todas as entradas e saídas de dinheiro, de forma detalhada e organizada.

Principais erros contábeis cometidos por empresas

Quando se trata da gestão financeira de uma empresa, cometer erros contábeis pode ter graves consequências. Para evitar problemas, é fundamental estar atento aos principais equívocos cometidos pelas empresas na área contábil. A seguir, confira algumas estratégias para evitá-los:

Separe de modo rígido e organizado as finanças da empresa;
Revise diariamente a movimentação do fluxo de caixa e investigue imediatamente qualquer inconsistência;
Registre, de preferência com o apoio de softwares digitais, todas as entradas e saídas de dinheiro, de forma detalhada e organizada;
estabeleça uma conciliação bancária regular;
Conte com especialistas para contabilização correta dos impostos, taxas e tributos;
Não deixe de emitir notas fiscais corretamente e em tempo hábil;
Realize um rigoroso arquivamento de documentos e comprovantes.

Ao evitar esses erros contábeis, sua empresa poderá desfrutar de uma gestão financeira mais eficiente e segura. Contar com o auxílio de uma assessoria contábil especializada pode ser uma ótima estratégia para manter tudo em dia e garantir o sucesso do seu negócio.

Evite Erros Contábeis e Garanta o Sucesso do seu Negócio com a CJF Contabilidade

Erros contábeis podem prejudicar significativamente a saúde financeira e a reputação da sua empresa. Para evitá-los, conte com o apoio da CJF Contabilidade especializada em identificar e corrigir os principais equívocos cometidos no âmbito contábil.

Convidamos você a entrar em contato conosco através do nosso site e descobrir como nossos serviços personalizados podem ajudar sua empresa a evitar erros contábeis e garantir uma gestão financeira eficiente e transparente.

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Com a CJF Contabilidade ao seu lado, sua empresa estará bem preparada para enfrentar os desafios do mercado e prosperar no longo prazo.

Como a contabilidade pode ajudar a sua empresa a se tornar mais eficiente e lucrativa?

A contabilidade é uma área essencial para o sucesso de qualquer empresa. Além de garantir o cumprimento das obrigações fiscais e tributárias, ela também pode ser uma grande aliada para melhorar a eficiência e a lucratividade do negócio.

Aliás, a contabilidade auxilia na organização e controle das finanças, garantindo o cumprimento das obrigações fiscais e trabalhistas e evitando surpresas desagradáveis como multas e penalidades. Dessa forma, ela é essencial para garantir a sustentabilidade e crescimento da empresa no longo prazo.

Neste artigo, mostraremos como a contabilidade pode ajudar a sua empresa a se tornar mais eficiente e lucrativa, trazendo vantagens competitivas no mercado e permitindo uma gestão mais assertiva e estratégica.

Qual o papel da contabilidade?

Quando falamos do papel da contabilidade nas empresas, estamos falando de uma estratégia gerencial que utiliza os estudos — e avanços — das ciências contábeis para promover o desenvolvimento sustentável dos negócios.

Com o suporte das tecnologias e da aceleração digital das empresas, a contabilidade realiza análises que norteiam a elaboração de processos gerenciais mais estratégicos, com tomadas de decisão baseadas em indicadores de desempenho precisos, os chamados KPIs.

Avaliar adequadamente a real situação financeira do negócio permite apurar o ponto de equilíbrio da empresa, que aponta o faturamento que o negócio precisa obter para liquidar suas dívidas em determinado período.

Assim, se estabelece uma base sólida para criação de projetos inteligentes que impactam em toda a composição interna da empresa, facilitando o cumprimento de metas e a conquista de resultados robustos.

Confira como isso é feito.

Quais as principais estratégias assumidas pela contabilidade para tornar mais eficiente e lucrativa?

Para uma contabilidade tornar a empresa mais eficiente e lucrativa, ela conduz avaliações gerais de desempenho e potencial produtivo do negócio e cruza estes dados com os objetivos de mercado.

No campo administrativo e operacional, busca elaborar metodologias mais eficientes, transparentes que apresentem um nível qualitativo elevado, ciclos operacionais mais curtos e, na parte financeira, adota medidas que garantam aumento da produtividade e cortes de custos.

Isso significa uma redução tanto de gastos relativos aos processos produtivos da empresa quanto com o pagamento de tributos, por meio de diagnósticos empresariais, estudos de mercado e realização de projeções econômicas, por meio dos chamados planejamentos orçamentários.

A gestão de tributos também ajuda a sua empresa a se tornar mais eficiente e lucrativa. Este é um processo decisivo desde a abertura e regularização das empresas, passando pelo monitoramento de atividade e análise de tributos incidentes sobre cada operação interna.

Ainda, faz análises do impacto de impostos sobre processos de compra e vendas e, por fim, acompanha a evolução patrimonial da empresa e promove o enquadramento fiscal à medida que a organização cresce e amplia suas atividades.

Quais os principais serviços prestados por uma contabilidade para sua empresa?

Para garantir que uma empresa tenha sucesso em sua escalada, é fundamental que o negócio esteja organizado desde os primeiros passos.

Com a formação de um modelo bem estruturado e em conformidade legal, a gestão tem mais clareza de quais projetos são lucrativos para a empresa.

Deste modo, é possível projetar cenários e realizar investimentos no crescimento dos negócios de modo mais eficiente e no timing correto.

Confira, agora, alguns aspectos-chave nos quais um suporte contábil especializado atua para auxiliar sua empresa a se tornar mais eficiente e lucrativa e ganhar competitividade no mercado.

Abertura e regularização da empresa

A abertura da empresa é o pilar para o compliance fiscal e regulatório.

É nessa fase que se define o regime tributário, sistema fiscal que determina quais os impostos e respectivos percentuais de alíquotas que incidirão sobre a empresa, bem como os mecanismos de pagamento.

Entretanto, para que esta decisão seja assertiva, deverá se basear em outros aspectos que também devem ser escolhidos de modo estratégico, tais como:

Natureza jurídica

Ela determina as normas que regem o negócio, definido com base no capital social investido, no negócio, porte da empresa e tipo societário.

Uma escolha assertiva protege o patrimônio do empreendedor e permite uma estrutura mais maleável para o crescimento nos negócios.

Atividade econômicas exercidas

As atividades econômicas devem ser registradas conforme um padrão nacional, chamada Classificação Nacional de Atividades Econômicas (CNAE), que formaliza, regulamenta e padroniza cada atividade realizada no país.

Assim, as atividades devem ser escolhidas inteligentemente e com suporte de uma contabilidade, por impactarem nas alíquotas incidentes e licenças necessárias. Portanto, devem ser viáveis e lucrativas para a empresa.

Faturamento

O faturamento é a receita bruta que a empresa adquire a partir de suas atividades de mercado e determina o limite de cada regime tributário.

Ele deve ser apurado eficientemente, por ser deste faturamento que a empresa deduz todas suas despesas, e uma escolha inadequada em algum dos aspectos da formalização do negócio irá comprometer diretamente a lucratividade da empresa.

Além disso, é na abertura que todas as etapas de regularização frente a órgãos de fiscalização são cumpridas, como registro da emissão de alvarás, autorizações e outros.

Planejamento tributário, gestão fiscal e trabalhista

Após ser definida a estrutura funcional da empresa, outro aspecto por meio do qual a contabilidade pode ajudar a sua empresa a se tornar mais eficiente e lucrativa é o planejamento tributário.

O planejamento tributário antecipa cálculos, planeja o pagamento dos impostos, classifica as mercadorias e serviços e garante o cumprimento de obrigações acessórias no prazo, evitando multas por atraso.

Noutra via, ele evita o comprometimento do capital de giro de adiantamentos não estratégicos, que consomem reservas de emergência ou recursos para investimentos em melhorias.

Além disso, uma contabilidade especializada projeta receitas e promove o enquadramento fiscal à medida que a empresa aumenta seus rendimentos. Por fim, também é por meio do planejamento tributário que são buscados incentivos e benefícios fiscais.

Por fim, a Contabilidade também auxilia o empreendedor em aspectos trabalhistas, auxiliando nas contratações, calculando os encargos de Folha, acompanhando as convenções de sindicatos e jurisprudência dos Tribunais do Trabalho.

Controle de fluxo de caixa

O controle de fluxo de caixa é a ferramenta de base para o equilíbrio financeiro de uma empresa, depois de sua devida estruturação.

Tal metodologia acompanha as entradas e saídas de capital da empresa, em diversos recortes de tempo: diário, semanal, mensal, semestral, anual e em intervalos específicos e indica o montante de ativos e passivos da empresa.

A partir do seu monitoramento, é possível se estabelecer uma série de indicadores de desempenho econômico, como:

Índices de liquidez;
Previsão de receitas;
Margens de contribuição, e muitos outros.

Acima, citamos apenas aspectos e a base por meio dos quais a contabilidade pode ajudar a sua empresa a se tornar mais eficiente e lucrativa, mas não param por aí. Existem diversas outras medidas estratégicas que podem influenciar sua empresa a se posicionar melhor frente aos concorrentes.

Então, que tal conhecer uma equipe especializada?

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Com quase 40 anos de experiência e consolidando resultados de excelência para nossos clientes, somos uma empresa que trabalha com o compromisso de fazer a sua empresa crescer, indo muito além da contabilidade básica.

Para tanto, contamos com uma equipe multidisciplinar, altamente capacitada, alinhada com o uso das tecnologias mais sofisticadas do mercado e aplicamos um modelo de suporte humanizado e personalizado para satisfazer as necessidades específicas de sua empresa.

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Entenda a importância do Planejamento Estratégico no processo de abertura de um negócio [ATUALIZADO]

O processo de abertura de uma empresa acaba gerando várias dúvidas entre os empreendedores. Com isso, é de extrema importância ter em mãos uma ferramenta indispensável para um negócio, o planejamento estratégico.

Estamos falando de uma estratégia que orienta todo o caminho que deve ser seguido pelos empreendedores.

Desse modo, se torna possível compreender todas as etapas da abertura de uma empresa, e preparar o negócio da melhor forma para atingir seus objetivos e metas, buscando o seu espaço no mercado e, assim, se consolidando como uma referência.

Sendo assim, elaborar um planejamento estratégico é uma prática fundamental para que, desde o processo de abertura, uma empresa já possua estratégias elaboradas para se posicionar no mercado e obter crescimento com baixos custos operacionais e conformidade fiscal.

O resultado é mais segurança para os empresários e mais credibilidade frente aos stakeholders.

Portanto, leia o nosso artigo até o final e descubra o que é o planejamento estratégico e como elaborar um! Vamos lá?

Aproveite também para acompanhar: Planejamento Sucessório para proteção patrimonial: conheça os benefícios.

O que é o planejamento estratégico?

Qual empreendedor, após abrir uma empresa, não deseja seguir os melhores caminhos para garantir o seu crescimento?

Agora, o planejamento estratégico cumpre um papel crucial, uma vez que estamos falando de uma ferramenta de gestão que identifica o melhor caminho para uma empresa alcançar os seus objetivos.

A elaboração de um planejamento estratégico é um trabalho multissetorial, reunindo, por exemplo, contadores, advogados, administradores, profissionais de marketing e outros, para realizarem juntos, um diagnóstico do capital disponível, capacidade produtiva da empresa e cruzá-los com um mapeamento de mercado.

Ao final deste processo, são traçadas estratégias eficazes para a empresa alcançar sucesso no mercado com projetos viáveis para o orçamento do negócio, porém eficazes frente à preferência do público e inovadores para o segmento de atuação do negócio.

Melhorias estratégicas

O planejamento estratégico é fundamental para garantir que o processo de tomada de decisão seja cada vez mais assertivo. Afinal de contas, agora os gestores de uma empresa compreendem o momento atual de um negócio e o que fazer para otimizar os seus resultados.

Sendo assim, por meio dessa ferramenta, será possível definir os seguintes aspectos de uma organização:

Definir metas e objetivos;
Traçar as melhores estratégias;
Prever e, assim, antecipar problemas;
Monitorar o progresso de uma empresa.

A seguir, compreenda também qual é a importância da elaboração de um planejamento estratégico para a sua empresa. Confira!

Por que devo elaborar um planejamento estratégico?

Uma dificuldade em comum encontrada pelos empreendedores é a falta de embasamento para tomar decisões. É o que faz com que muitas empresas acabem seguindo um caminho não muito adequado, encontrando diversos obstáculos.

No entanto, o planejamento estratégico é uma ferramenta que preenche essa lacuna. Afinal, o recomendado é que os empresários tenham em mãos um plano antes mesmo de dar entrada no processo de abertura de empresa.

Desta maneira, depois que uma empresa abre as portas, o planejamento estratégico contribui de diferentes formas na sua gestão, como:

Na definição de um público-alvo;
Lançamento de produtos e serviços;
Posicionamento de uma marca como autoridade;
Expansão de uma empresa para novos territórios;
Lidar com maior segurança diante de incertezas e riscos;
Aproveitar todas as oportunidades encontradas no mercado;
Definir uma vantagem competitiva em relação aos seus concorrentes;
Precificação.

Ou seja, o planejamento estratégico permite que uma empresa possa alcançar todos os seus objetivos. Isso, principalmente, considerando que ele será elaborado consoante a realidade apresentada por um negócio.

Se o objetivo principal de uma empresa for aumentar o seu número de vendas, o planejamento será o guia responsável por estabelecer as estratégias para ser possível ter uma maior lucratividade no final do mês.

Confira também o nosso artigo sobre o assunto: Como precificar serviços médicos – tudo o que você precisa saber.

Como elaborar um planejamento estratégico?

Após compreender o que é o planejamento estratégico e qual a sua importância para uma empresa, é provável que você, empreendedor, esteja se questionando quais são os passos para elaborar um com assertividade.

Nesse momento, é necessário cumprir uma série de etapas, que garantem o sucesso na elaboração de um planejamento. Confira a seguir!

1. Faça um diagnóstico da sua empresa

A primeira etapa para a elaboração de um planejamento estratégico é a realização de um diagnóstico de uma empresa. O intuito é compreender qual é a realidade atual de um negócio, avaliando as suas finanças, processos, colaboradores, entre outros fatores.

Desse modo, todos os aspectos de uma empresa devem ser considerados. Recomenda-se, inclusive, a utilização de uma Análise SWOT para orientar esse momento de construção. É o que permite seguir para os próximos passos. Vamos lá?

Aproveite também para acompanhar sobre: Planejamento Orçamentário 2023: como preparar sua empresa

2. Trace os seus objetivos

Após compreender o momento atual de uma empresa, chegou a hora de traçar todos os objetivos a serem alcançados.

É de fundamental importância que os empreendedores façam uma divisão de metas por período. Ou seja, quais delas podem ser alcançadas a curto prazo e quais demandam um tempo maior para serem atingidas.

Sendo assim, o planejamento estratégico permite que os empreendedores possam preparar uma empresa para os seus próximos 5, 10, 15 e até mesmo 20 anos.

3. Elabore estratégias e ações

A fim de alcançar todos os objetivos da sua empresa, é de suma importância que o planejamento estratégico também seja responsável por traçar as melhores metodologias e ações.

Deste modo, todo empreendedor deve entender quais são as diferenças entre ambos os termos. Ou seja, enquanto o primeiro se refere às práticas para realizar as suas metas, a segunda diz respeito à forma com qual elas serão alcançadas.

4. Prepare um cronograma

Agora, chegou o momento de organizar tudo o que foi levantado nas etapas anteriores por meio de um cronograma de atividades.

Estamos falando de uma etapa indispensável na elaboração de um planejamento estratégico, uma vez que ela será a responsável por assegurar que tudo seja colocado em prática.

Deste modo, o cronograma deve conter todas as metas e estratégias pensadas, quem serão os profissionais responsáveis por cada uma delas, os prazos, indicadores de desempenhos, assim como qualquer informação relevante.

Além disso, leia também o artigo: Holding de Proteção Patrimonial: O que são e como elas podem ajudar seus negócios?

5. Coloque o seu plano em ação

Chegou o momento de colocar em prática as estratégias planejadas. Para isso, é de extrema importância que você envolva toda a equipe da sua empresa em prol do projeto.

Nesse momento, é fundamental definir indicadores de desempenho, que servirão como uma referência para mensurar o progresso do planejamento de uma empresa.

Desta maneira, recomenda-se contar com o apoio da tecnologia, que será a responsável por avaliar todas as métricas recolhidas. O que abre as portas para a realização de avaliações e revisões do planejamento estratégico.

Portanto, agora que você já sabe o que é o planejamento estratégico, que tal colocá-lo em prática na sua empresa com o suporte de uma equipe com perícia neste processo?

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Somos uma contabilidade localizada na Cidade de Belo Horizonte, com mais de 25 anos de experiência na promoção de compliance fiscal e crescimento sustentável para negócios de qualquer porte.

Estaremos ao seu lado em todas as etapas: do processo de abertura até o sucesso do seu negócio.

Agora, aproveite para entrar em contato conosco e descobrir como nós podemos te ajudar! Não se esqueça também de seguir as nossas redes sociais e acessar o nosso blog para acompanhar novos conteúdos!

Confira também: Como a análise de indicadores financeiros pode ajudar a empresa na tomada de decisões?

Planejamento Financeiro 2023: Como se preparar para as mudanças de mercado

Diante da perspectiva de estabilidade econômica e alta do PIB para 2023, cria-se um novo horizonte para empresas e empresários dos mais diversos ramos e segmentos. Com isso, uma das etapas preparatórias mais importantes é a realização de um bom planejamento financeiro.

Isso porque, a forma com a qual uma empresa lida com as suas finanças é essencial para o seu crescimento no mercado de maneira saudável e estruturada. Além disso, a falta de atenção com a gestão financeira pode fazer com que uma empresa corra sérios riscos, que podem resultar no seu fechamento.

Desta forma, a elaboração do planejamento financeiro 2023 surge como uma atividade indispensável para uma empresa. O foco é adaptar-se às mudanças ocorridas no mercado.

Portanto, acompanhe o nosso artigo e descubra quais são as etapas para a sua empresa planejar as suas finanças. Leia com atenção e aproveite para tirar todas as suas dúvidas relacionadas ao assunto!

Planejamento financeiro 2023: o que é?

O início do ano é um dos períodos mais propícios para uma empresa elaborar um planejamento focado no desenvolvimento de suas operações para os seus próximos 12 meses.

Deste modo, é fundamental compreender quais são os passos que permitem a elaboração de um planejamento financeiro. Isso, principalmente, considerando a realidade de seu cenário atual, de possíveis mudanças legislativas e tributárias pelo atual ministro da Fazenda.

O primeiro passo que todo empreendedor deve tomar é fazer uma avaliação do seu desempenho financeiro no último ano.

Após isso, é possível identificar qual é a realidade atual da empresa. Fato que permite compreender quais são os setores que poderão sofrer cortes nos gastos, e onde existe a possibilidade de investimento.

Além disso, o planejamento financeiro 2023 também é uma ferramenta que auxiliará o empreendedor a definir quais serão as prioridades em seu orçamento, podendo assim destinar esforços de acordo com aquilo que seja relevante.

O que você acha de compreender quais são? Continue a sua leitura e descubra todas as etapas por trás do planejamento financeiro.

Quais as etapas do planejamento financeiro?

A fim de proporcionar um entendimento mais profundo sobre a elaboração de um planejamento financeiro para a sua empresa, separamos aqui quais são as etapas que não podem ser ignoradas:

Diagnóstico empresarial;
Definição de objetivos e metas;
Traçar estratégias;
Acompanhar o mercado.

Veja agora como colocar cada uma das etapas prática no planejamento financeiro da sua empresa.

1. Diagnóstico empresarial

O primeiro passo para a realização do planejamento financeiro 2023 é a realização de um diagnóstico do seu desempenho.

Ou seja, para uma empresa poder olhar para o futuro, é indispensável que os empreendedores avaliem a sua trajetória. Isso permite identificar onde a empresa teve um número maior de gastos, onde obteve retorno financeiro, e também se ela perdeu dinheiro.

Deste modo, ao considerar que o ano de 2022 foi um ano volátil devido às eleições gerais no Brasil — gerando interferências na economia —, deve-se realizar uma análise dos últimos três anos da empresa. O que, inclusive, demanda o suporte de um serviço especializado, como uma contabilidade.

2. Definição de objetivos e metas

A segunda etapa por trás da elaboração de um planejamento financeiro é a definição de objetivos e metas. Aqui, deve-se considerar tanto o longo prazo como o curto prazo.

No entanto, é de extrema importância que os empreendedores mantenham os pés no chão. O que isso quer dizer? Quer dizer que se sua empresa estiver passando por um momento de dificuldade financeira, não espere por resultados a curto prazo.

Assim, se identificado que uma empresa está passando por um momento no qual ela possui um grande número de dívidas e gastos fixos, deve-se buscar a renegociação. Afinal, para planejar o seu 2023, é crucial estar livre de dívidas.

3. Traçar estratégias

Após definir as metas e objetivos do seu planejamento financeiro, chegou o momento de traçar as melhores estratégias para alcançar os resultados esperados, utilizando o diagnóstico levantado na primeira etapa. Pois, ele permite identificar se a empresa está cometendo erros ou não.

Dessa forma, a fim de trilhar um caminho mais assertivo para alcançar os seus objetivos e metas, deve-se mensurar os seus resultados. O que abre espaço para a implementação de melhorias nas estratégias definidas.

4. Acompanhar o mercado

No momento de realizar o planejamento financeiro da sua empresa, é de extrema importância acompanhar a situação do mercado.

Afinal de contas, vimos entre os anos de 2020 e 2022 como o mercado pode ser bastante instável e pegar as empresas de surpresa.

Desta maneira, o foco de acompanhar o mercado é buscar uma melhor adaptação. O que permite andar no mesmo ritmo encontrado e, assim, não ficar atrás dos seus concorrentes. Uma boa fonte de informações do desempenho do mercado pode ser encontrada nos sites de sindicatos, associações e entidades do ramo da empresa.

Uma dica extra para o seu planejamento financeiro é acompanhar também o comportamento do consumidor. Isso porque, diante das mudanças no mercado, os hábitos do cliente também se modificam: basta ver o crescimento no delivery de mercadorias, reuniões virtuais, venda de games e cursos on-line.

Outra dica é o corte de gastos que se apresentam como dispensáveis e que não interfiram em outros setores da empresa: gastos supérfluos e que não tragam resultados rápidos à atividade.

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Agora que você já sabe o que é e qual a importância do planejamento financeiro para 2023, que tal contar com o apoio de quem está a mais de 30 anos auxiliando clientes e parceiros a prosperarem no mercado?

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Como a análise de indicadores financeiros pode ajudar a empresa na tomada de decisões?

Realizar implementações na estratégia empresarial que traduzam maior ganho de capital é o objetivo dos gestores. Entretanto, não são raros são os casos em que um grande investimento é feito em um projeto que não resulta em retorno financeiro para a empresa.

Isso muitas vezes é feito por basear-se em faturamentos sazonais, na falta de estudo de dados reais sobre o desempenho da empresa, ou as tendências de mercado. A boa notícia é que existem ferramentas contribuem com a tomada de decisões em uma empresa.

São os indicadores financeiros: metodologias que apuram e oferecem para a gestão uma noção completa da real situação financeira do negócio, viabilizando a elaboração de projetos relevantes, executáveis, e ainda contribuem para a percepção do momento ideal para cada ação de mercado.

Eles favorecem, ainda, a destinação de recursos para projetos mais relevantes para fase que a empresa se encontra, e identificam onde realizar contenção de gastos em momentos dos negócios quando for uma medida necessária.

Quer compreender como a análise de indicadores financeiros pode ajudar a empresa na tomada de decisões? Continue conosco!

O que são indicadores financeiros?

Conhecidos como KPIs, sigla para Key Performance Indicators, consistem em dados sensíveis do desempenho do negócio em diversas frentes: administrativo-financeiras, operacionais, produção, ou mesmo estratégias de marketing, por exemplo.

Deste modo, a análise de indicadores financeiros pode ajudar a empresa na tomada de decisões mais inteligentes e efetivas, construindo um caminho empreendedor de mais sucesso.

Na prática, a análise dos KPIs baseia-se em informações reais de desempenho de projetos e estratégias realizadas no passado dos negócios para realizar projeções de viabilidade para o futuro.

Assim, tal análise pode apontar com precisão quais as probabilidades de risco e retorno antes que um investimento seja realizado em determinado projeto, campanha, metodologia de trabalho, aquisição de equipamentos ou instalações de melhoria.

Qual a importância da análise de indicadores financeiros?

Os indicadores financeiros dão ao gestor uma visão realista da condição econômica presente com base em seus resultados contábeis.

Do mesmo modo, é possível apurar quais os índices de lucratividade — ou sucesso de um projeto — em um período definido do futuro, bem como prevenir gastos pouco estratégicos para a fase empreendedora que o negócio atravessa.

O instrumento de foco das análises de indicadores financeiros podem variar bastante conforme os objetivos da empresa. Deste modo, os processos podem ser estruturado como:

Indicadores de estrutura de capital: investigam níveis de endividamento da empresa, lançando luz sobre as fontes de maior despesa, elucidando, ainda, se são internas ou externas ao negócio;
Indicadores de atividade: mensuram o desempenho de um ciclo empresarial — qual seja, o tempo de produção de uma mercadoria ou solução até o retorno efetivo de capital — e refletem o desempenho das operações comercial;
Indicadores de liquidez: apuram em que prazo, em média, a empresa consegue monetizar seus ativos, bem como dispõe de capital suficiente para liquidar suas obrigações financeiras sem ficar no vermelho;
Indicadores de rentabilidade: Os indicadores de rentabilidade apontam, por fim, o retorno financeiro efetivo das operações comerciais da empresa em diferentes períodos. Previne investimento em projetos de baixo retorno e estimula o aumento de produtividade nos pontos fortes do negócio.

Agora que você já conhece quais os mecanismos pelos quais os indicadores financeiros podem contribuir para tomada de decisões em sua empresa, conheça os principais modelos utilizados no mercado.

Quais os principais indicadores financeiros para tomadas de decisão?

Como você pôde compreender, há diferentes razões para utilização de indicadores financeiros em uma empresa. Compreender como funciona cada um dos modelos é substancial uma aplicação alinhada com os projetos da empresa, de forma segura e eficiente.

Confira agora alguns dos modelos mais populares para suportar tomadas de decisões inteligentes nas empresas.

Margem Bruta

A Margem Bruta indica os ganhos de uma empresa com a venda de um produto ou serviço após deduzir custos operacionais sobre este mesmo serviço. Por esta razão, é considerada a análise de indicador financeiro de base para guiar empresa nas tomadas de decisões.

Para fazer a mensuração da Margem Bruta, intuitivamente, basta aplicar a seguinte fórmula:

Margem Bruta = (Receita ⁻ Deduções ⁻ Custos Diretos Variáveis) × 100

Margem EBITDA

Sigla em inglês para Lucro Antes de Juros, Impostos, Depreciação e Amortização, o EBITDA é um indicador muito utilizado por empresas de capital aberto ou listadas na bolsa.

Sendo um dos principais indicadores financeiros utilizados no mercado, visa apurar a rentabilidade de uma empresa.

Ela apura, ainda, a eficiência de um negócio a partir de seu desempenho operacional. Deste modo, quanto mais elevada a margem EBITDA de uma empresa, mais eficiência ela demonstra na produção de lucro a partir de sua atividade central.

A EBITDA calcula apenas os gastos operacionais, excluindo-se os impostos e as operações financeiras. Para calcular o EBITDA basta utilizar a seguinte fórmula:

Margem EBITDA = EBITDA ÷ Faturamento × 100.

Retorno sobre Investimento (ROI)

A análise deste indicador financeiro contribui para a tomada de decisões para o negócio ao demonstrar o capital gerado pela empresa a partir dos investimentos realizados.

A apuração da taxa de retorno de cada uma das aplicações é indicada particularmente. Deste modo, o ROI pode apresentar dados sobre a eficiência de um projeto ao gerar relatórios detalhados e de fácil leitura.

Este indicador financeiro contribui com os seguintes dados estratégicos para o negócio:

Identificação das fontes de rentabilidade do negócio;
Tempo médio de retorno dos investimentos;
Consolidação de dados consistentes para elaboração de planejamentos em curto, médio e longo prazo.
Avaliação do tempo médio de retorno dos investimentos.

Ponto de equilíbrio

Este indicador refere-se ao montante de capital que a empresa precisa gerar com suas operações para cobrir suas despesas.

Também chamado de break even, este indicador encontra o valor onde a receita é equivalente ao valor de dos gastos e despesas gerais, ou seja, não há prejuízos nem lucros.

Serve de base para a elaboração de projetos simultaneamente necessários para o ganho de capital e financeiramente executáveis.

Para realizar o cálculo deste índice financeiro, basta utilizar a seguinte fórmula:

Ponto de equilíbrio = custos e despesas fixas ÷ margem de contribuição.

Conte com o suporte da CJF Contabilidade!

Agora que você já compreende o que são indicadores financeiros e como sua análise contribui para tomada de decisões mais assertivas para aumentar o lucro e fortalecer o posicionamento da empresa no mercado, que tal contar com uma contabilidade especializada neste tipo de serviço?

Somos uma contabilidade com mais de 35 no mercado, e consolidamos equipes multidisciplinares e altamente capacitadas na análise de indicadores financeiros.

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